银行日记账和报销流水账_现金日记账是什么

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：13小时前

会计岗位大揭秘📊6大职场必看会计行业岗位众多，每个岗位的工作内容都各有侧重。今天就来给大家详细介绍一下出纳、内账会计、外账会计、全盘会计、税务会计和总账会计的工作内容，帮助大家更好地了解这个行业。 ▌出纳办理现金收付和银行结算业务，确保每一笔交易都准确无误。登记现金及银行存款日记账，随时掌握公司资金流动情况。保管库存现金和各种有价证券，确保资金安全。保管印章、空白收据和空白支票，防止丢失或滥用。积极配合银行做好对账、报账工作，确保账务清晰。 ▌内账会计负责流水账录数据，记录公司每一笔交易。原始凭证整理粘贴，确保凭证完整规范。企业业务编制会计分录，反映公司经济活动。制作老板看的财务报表，让老板随时了解公司财务状况。统计企业员工工资，确保薪资发放准确及时。 ▌外账会计抄报税、零申报，确保纳税申报及时准确。增值税申报表填写，月度、季度申报，不漏报不错报。企业所得税申报、所得税汇算清缴，确保企业合法纳税。年度财务报表申报、工商公示年检，履行企业责任。各种税的计算，熟练掌握税收政策，为公司合法避税。 ▌全盘会计负责建账、登账簿、编报表、报税，全程把控公司财务流程。财务软件及Excel常见操作使用，提高工作效率。企业日常费用报销，确保费用合理入账。客户供应商往来收支明细账，跟踪管理往来账款。员工工资社保个税核算，确保薪资社保个税处理准确。月末分录计提及结转，确保账务清晰准确。税盘开票、定期纳税清卡，履行企业纳税义务。 ▌税务会计了解各项税收政策，做好筹划与申报纳税工作。公司税务的变更、年审等业务工作，确保企业合规经营。编制与报送各项税收财务报表，让税务部门随时了解公司税务状况。有关税务会计核算的账务处理工作，确保账务准确无误。税务发票的申领、开具、认证、保管、缴销等工作，确保发票管理规范。税务会计凭证的装订、归档等工作，便于后续查阅。税务会计档案资料的分类、保管工作，保护企业商业机密。规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，提高工作效率。每月对纳税申报、税负情况进行综合分析提出合理化建议，为公司节约税务成本。 ▌总账会计无发票业务处理，确保账务完整规范。错账、乱账、调账账实不符资产短缺处理，确保账务准确无误。费用合理入账把控纳税，为公司合法避税。成本费用利润税负关系把控，确保公司经济效益最大化。以前年度纳税调整，履行企业纳税义务。会计行业非常卷，公司越大，会计岗位分类越细，不同岗位需要掌握的技能不一样。找工作前要了解一下各会计岗位的工作内容，会计自身应尽快提高工作基本技能。新手学好实操再入职，不仅自己可以下班早而且对于转正是非常好的加分项。财务是通用行业，建议尽量选有发展的行业，避免在成熟和衰退的行业里面卷得死去活来。这里推荐大家跟氢虎实操学，考证实操一体化，有针对性学习计划提升实操。希望大家都能在会计行业找到属于自己的位置，发光发热！[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

财务小白下班前被钟大哥坑到崩溃💸 今天中午在食堂打饭，看到菜单上的西红柿炒鸡蛋和芹菜炒大肠，心里不禁犯嘀咕：怎么会有这种搭配的菜？不过饥饿还是让我选择了妥协，打了一份回去。下午的工作可谓是忙得不可开交。付款、更新日记账、下推erp单子，这些工作几乎占据了我整个下午。付款前，人事部的易姐来询问报销事宜，她表示会晚点问老大。我心里默默记下，准备等会儿去找老大。带着报销单和离职工资单，我第一次去找老大，结果老大不在。无奈之下，我只能回去继续折凭证附件，花了半小时才完成。再去时，老大已经在办公室了，我便把报销的事情跟他说了。可还没说完，老大就拿起另一付款单称已经付过。我心里一紧，赶紧跟供应商确认，结果安环部的钟大哥说没付过，是不同东西。我一下子就懵了，感觉被钟大哥坑了。第一次付款是第一次的，第二次是尾款啊！更让我头疼的是离职工资审核失败的问题。我退出网银重新输入，结果点不动确认付款，只能点返回，退出再试，连网银都进不去。看着u盾亮着，我却束手无策。还好总账会计彭姐及时出现，她建议我重启电脑试试。重启后，我终于可以继续付款了。截图回单发送给各部门申请人后，我打印了今日回单，下载了账户明细编辑摘要更新到日记账。同步把erp编辑下推保存提交审核，把打印的回单放入付款申请单中。最后，我打开erp银行流水账与银行日记账余额核对，差额等于本月未做的手续费。今日的帐表核对平了，我才松了一口气。今天的工作虽然充满了挑战，但也让我学到了很多。作为职场新人，我深知自己还有很多需要学习和提高的地方。在未来的日子里，我会继续努力，争取早日成为独当一面的财务专家。[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

财务岗位全解析📚这些工作你都会吗？各财务岗位的工作内容 1、内账会计 ①流水账录数据; ②原始凭证整理粘贴; ③企业业务编制会计分录④制作老板看的财务报表⑤统计企业员工工资 2、出纳 ①办理现金收付和银.行结算业务; ②登记现金及银.行存款日记账; ③保管库存现金和各种有价证券; ④保管印章、空白收据和空白支票; ⑤积极配合银.行做好对账、报账工作。 3、全盘会计 ①建账，登账簿，编报表，报税②财务软件及Excel常见操作使用③企业日常费用报销 ④客户供应商往来收支明细账⑤员工工资社保个税核算⑥月末分录计提及结转 ⑦开票、定期纳税 4、外账会计 ①抄报税(金税盘、税控盘操作)②零申报;③增值税申报表填写④月度申报;⑤季度申报⑥企业所得税;⑦所得税汇算清缴⑧年度财务报表申报;⑨工商公示年检⑩各种税的计算。 5、税务会计 ①了解各项税收政策，做好筹划与申报纳税工作②公司税务的变更、年审等业务工作;③编制与报送各项税收财务报表;④有关税务会计核算的账务处理工作 ⑤税务发票的申领、开具、认证、保管、缴销等工作; ⑥税务会计凭证的装订、归档等工作 ⑦税务会计档案资料的分类、保管工作; ⑧规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程; ⑨每月对纳税申报、税负情况进行综合分析提出合理化建议 6、总账会计 ①无发票业务处理 ②错账、乱账、调账账实不符资产短缺处理③费用合理入账把控纳税④成本费用利润税负关系⑤以前年度纳税调整#[银行工资流水账单内容采编：段志强]

初级会计高频考点：序时账簿分类主要有哪些？ #账簿# #初级会计备考# 序时账簿(又称日记账)是按照经济业务发生时间的先后顺序逐日逐笔登记的账簿。其核心分类包括：普通日记账：记录所有经济业务的“总流水账”，按时间顺序编成会计分录；特种日记账：针对特定高频业务单独设置，如现金日记账、银行存款日记账。法律定位：现金、银行存款日记账必须使用订本式账簿，禁止活页账; 序时账簿是编制财务报表的基础依据，具有法律效力。大白话解读：财务的“行车记录仪” 职场场景：一家连锁奶茶店的日常经营现金流水：店长每天下班前在《现金日记账》记录“今日收入3,200元，支出原料费1,500元”——像给每笔钱贴时间标签; 银行存款：财务用《银行存款日记账》追踪“4月8日转账支付房租10,000元”——如同银行的“交易短信提醒”; 跨国贸易：跨境电商用《外汇收支日记账》逐笔记录美元收款与人民币兑换，防止汇率计算错误。本质逻辑：序时账簿就像企业的“财务行车记录仪”——时间线清晰、记录不可篡改。没有它，查账就像看监控录像少了关键片段，既说不清资金流向，也难防内部舞弊。核心功能：财务管理的“三大基石” 1、实时追踪资金流动案例(餐饮行业)：某奶茶连锁品牌通过《现金日记账》发现某分店连续3天现金短缺500元/天，追查发现店员私自截留营业款。技术赋能：区块链系统为每笔交易生成时间戳，篡改即触发警报(如某集团用此技术拦截120万元虚假报销)。 2、提供审计证据链合规价值：某制造企业因《银行存款日记账》与银行流水完全匹配，仅用2小时通过税务局稽查，节省审计成本5万元。反面案例：某超市用活页账登记现金日记账，员工抽换3页挪用资金12万元，因账页不连贯被识破。 3、支撑经营决策数据分析：某电商企业分析《应收账款日记账》，发现80%逾期账款集中在3家客户，果断终止合作，坏账率下降70%。管理漏洞：奶茶店未登记现金日记账，导致月末盘点现金短缺2,000元却无法追溯责任人。特种日记账的“职场实战” 1、现金日记账：钱袋子的“指纹锁” 登记规范：出纳需根据现金收付款凭证和银行付款凭证(提现业务)逐笔登记; 每日结余现金必须与实存数核对，误差超过1%需书面说明。电子化转型：某连锁品牌接入税务UKey系统，电子现金日记账自动同步至总部，对账效率提升80%。 2、银行存款日记账：资金的“GPS导航” 跨境应用：外贸企业用《外汇日记账》记录“美元收款→结汇→人民币支付”全流程，汇率损失降低15%; 反面教训：某企业未登记美元账户日记账，导致20万元汇兑损益未被发现，年度利润虚增12%。合规要点：企业必须掌握的“三条红线” 红线1：形式合规订本账强制使用：现金、银行存款日记账必须装订成册，账页编号不可更改(如某餐饮企业因使用活页账被罚款5万元); 电子化存档：根据《电子签名法》，电子日记账需保存XML源文件及操作日志。红线2：内容完整要素齐全：每笔记录需包含日期、摘要、凭证号、借贷方金额(如某奶茶店因未登记“银行提现”凭证号被税务预警); 跨期禁止： 2024年12月的费用不得用2025年1月凭证冲抵(某企业因此审计调整利润50万元)。红线3：技术穿透区块链存证：某汽车零部件企业将56家子公司日记账数据上链，篡改记录自动触发警报; AI风险预警：系统自动识别“连续3日现金收入为零”的异常门店，提示调查。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

会计岗位工作内容全解析会计行业是非常卷的，公司越大，岗位分布越细。不同的岗位需要掌握的技能也不一样，今天就给大家整理了各会计岗位的工作内容，可作为求职过程中的参考！ . 1、出纳 ①办理现金收付和银.行结算业务； ②登记现金及银.行存款日记账； ③保管库存现金和各种有价证券； ④保管印章、空白收据和空白支票； ⑤积极配合银.行做好对账、报账工作。 · 2、内账会计 ①流水账录数据； ②原始凭证整理粘贴； ③企业业务编制会计分录 ④制作老板看的财务报表 ⑤统计企业员工工资 · 3、外账会计 ①抄报税(金税盘、税控盘操作) ②零申报； ③增值税申报表填写 ④月度申报； ⑤季度申报 ⑥企业所得税； ⑦所得税汇算清缴 ⑧年度财务报表申报； ⑨工商公示年检 ⑩各种税的计算 · 4、全盘会计 ①建账，登账簿，编报表，报税 ②财务软件及Excel常见操作使用 ③企业日常费用报销 ④客户供应商往来收支明细账 ⑤员工工资社保个税核算 ⑥月末分录计提及结转 ⑦税盘开票、定期纳税清卡 · 5、税务会计 ①了解各项税收政策，做好筹划与申报纳税工作 ②公司税务的变更、年审等业务工作； ③编制与报送各项税收财务报表； ④有关税务会计核算的账务处理工作 ⑤税务发票的申领、开具、认证、保管、缴销等工作； ⑥税务会计凭证的装订、归档等工作 ⑦税务会计档案资料的分类、保管工作； ⑧规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程； ⑨每月对纳税申报、税负情况进行综合分析提出合理化建议 · 6、总账会计 ①无发票业务处理 ②错账、乱账、调账账实不符资产短缺处理 ③费用合理入账把控纳税 ④成.本费用利润税负关系 ⑤以前年度纳税调整 · 以上就是大概的工作内容，找工作前一定要了解一下。除了这些，建议会计自身尽快提高工作基本技能，在工作中也能灵活自如的应对！ · 新手学好实操再入职，不仅自己可以下班早而且对于转正也是非常好的加分项！关于实操建议跟氢虎实操学，考证实操一体化，还有针对性学习计划提升实操，好好学上手很快！ . 财务是通用行业，大多数行业都可以横跳。如果可能的话，尽量选有发展的行业，避免在成熟和衰退的行业里面卷得死去活来。[银行工资流水账单内容采编：段志强]

📖实习周记：第16周的成长与感悟 📅时间如流水，转眼间我已经度过了16周的实习时光。在这段时间里，我的导师耐心地指导我如何记录现金日记账和银行日记账，还教会了我填写支票和纠正错误的技巧。本周，导师终于放手让我独立操作，虽然起初有些紧张，但在她的悉心指导下，我逐渐找到了自信。 📚虽然书本上的知识看似简单，但在实际操作中却遇到了不少挑战。幸运的是，我的同事们非常热情地帮助我，他们的耐心和细心让我深受感动。这次实习让我深刻体会到，理论知识是基础，但只有将理论与实践相结合，才能真正掌握技能。 💡在实习的过程中，我意识到会计工作虽然繁琐，但每一步都至关重要。一个小小的错误可能会导致整个账目的混乱。因此，我在做账时总是小心翼翼，生怕出现任何差错。这种态度不仅适用于会计工作，也适用于生活的方方面面。 🎓这次实习让我对会计有了更深入的理解，也让我学到了许多课本上学不到的知识。每一天的实习经历都让我受益匪浅，对我的学业和未来职业规划都有着深远的影响。 💪在未来的日子里，我会继续努力，不断提升自己的专业技能，为自己的职业生涯打下坚实的基础。[银行工资流水账单内容采编：何功利]

会计岗位工作内容详解金三银四，这段时间不少会计人在找工作~会计行业是非常卷的，公司越大，会计岗位分类越细，不同的岗位需要掌握的技能也不一样，今天就给大家整理了各会计岗位的工作内容，可作为求职过程中的参考! 1出纳 ①办理现金收付和银.行结算业务;②登记现金及银.行存款日记账;③保管库存现金和各种有价证券;④保管印章、空白收据和空白支票;⑤ 积极配合银.行做好对账、报账工作。 2内账会计 ①流水账录数据; ② 原始凭证整理粘贴;③企业业务编制会计分录④制作老板看的财务报表⑤统计企业员工工资 3外账会计 ①抄报税(金税盘、税控盘操作)②零申报; ③ 增值税申报表填写;④月度申报;⑤季度申报⑥企业所得税; ⑦所得税汇算清缴;⑧年度财务报表申报; ⑨工商公示年检⑩各种税的计算 4.全盘会计 ①建账，登账簿，编报表，报税②财务软件及Excel常见操作使用③企业日常费用报销 ④客户供应商往来收支明细账⑤员工工资社保个税核算⑥月末分录计提及结转 ⑦税盘开票、定期纳税清卡 5税务会计 ①了解各项税收政策，做好筹划与申报纳税工作;②公司税务的变更、年审等业务工作;③编制与报送各项税收财务报表; ④有关税务会计核算的账务处理工作 ⑤税务发票的申领、开具、认证、保管等工作;⑥税务会计凭证的装订、归档等工作;⑦税务会计档案资料的分类、保管工作; ⑧规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程;⑨每月对纳税申报、税负情况进行综合分析提出合理化建议 6.总账会计 ①无发票业务处理 ②错账、乱账、调账账实不符资产短缺处理③费用合理入账把控纳税④成.本费用利润税负关系5.以前年度纳税调整以上就是大概的工作内容，找工作前一定要了解一下。除了这些，建议会计自身尽快提高工作基本技能，在工作中也能灵活自如的应对! 新手学好实操再入职，不仅自己可以下班早而且对于转正也是非常好的加分项!关于实操建议跟账网实操学，案例实操一体化，有针对性学习计划提升实操，好好学上手很快![银行工资流水账单内容采编：段志强]

5月会计实习生的忙碌日常 📊 5月的每一天都像是在和时间赛跑，作为一名内账会计实习生，我经历了前所未有的挑战和成长。前10天：报表的初体验 📊 刚开始的几天，我主要在忙着出报表。这是我第一次独立操作，虽然之前有模仿过，但真正上手时还是有些手忙脚乱。看着那些复杂的数字和公式，心里难免有些紧张。不过，好在最后还是顺利完成了。 11号-15号：流水账的烦恼 💸 接下来的几天，我开始录入半个月的流水账。数量对不上，日记账也乱七八糟，分录更是让人头疼。每天都在这种混乱中度过，感觉快要崩溃了。但我还是硬着头皮坚持了下来。 16号-20号：线上实训与实习报告 📚 学校突然搞了个线上实训，这让我陷入了两难境地。一边是上班，一边是上课。虽然最后我请了假，先把实训搞定，但实习报告、实习周志、一堆文件还是让我忙得焦头烂额。 22号：线上答辩与论文修改 🎓 22号进行了线上答辩，我简单做了个PPT，还算顺利地通过了。答辩结束后，我又开始修改论文。终于可以稍微松一口气了。时间过得真快，5月就这样接近尾声了。这个月虽然忙碌而充实，但也让我学到了很多。希望接下来的日子能更加顺利吧！🌈[银行工资流水账单内容采编：秦戈]

出纳实操全攻略✨转岗会计不迷路出纳的工作相对容易上手，对求职经验的要求也不高，但真正做起来还是有些繁琐的。想要从出纳转做会计的朋友们，可以先了解一下出纳的主要工作内容，这里有一些建议供大家参考： 1️⃣ 现金和票据管理：负责保管现金、支票、汇票等票据，以及存取款操作。 2️⃣ 收付款操作：通过网银盾进行操作，处理日常付款、报销、发工资等事务，以及现金收付款。 3️⃣ 打印回单和银行流水：每天打印前一天的银行回单交给会计做账，月初打印上月的银行流水并保存。可以根据公司要求，使用回单卡或结算卡去银行打印，或者通过网银盾导出打印。 4️⃣ 登记日记账：负责现金日记账和银行日记账的登记，最好在早上给会计回单后及时登记自己的账目，注意借贷方向和金额。 5️⃣ 月末现金盘点：一般是月末进行现金盘点，会计监盘，盘点后编制现金盘点表交给会计。 6️⃣ 银行对账：对账非常重要，逾期不操作可能会影响账户正常使用。大部分银行的对账都可以通过网银盾操作，记清是对季对还是月对，按时操作。 7️⃣ 跑银行：负责开户、销户、变更等日常业务。关于银行业务，一般日常小业务不用预约，但开户销户有些银行需要提前预约，所以出发前一定要和银行确定好。出纳的工作虽然难度不大，但可替代性强。想要有更好的发展，我还是建议转做会计。对于想从出纳转会计的朋友们，我有以下几点建议：提升专业能力：首先，考取一个入门级的证书很重要，初级会计师证书是必备的。有能力的话，可以尝试考取CPA证书。考CPA时，战线不要拉得太长，第一年辛苦一些，报个班把会计和审计过了，后面就简单了。推荐跟氢虎CPA火箭班，通过率和性价比都很高。熟悉财务软件实操：做账其实不难，就是一个熟悉的过程。想要快速上手，可以去网上看一些教学视频，为换岗后打基础。如果自学看不懂的话，可以报个班系统的学，推荐东奥的实操班，非常贴合实际工作。了解公司内部转岗政策：如果想内部转岗，一定要先了解一下公司是否允许。有的公司是不允许内部转岗的。如果允许的话，那就要和公司的同事搞好关系，比如采购、销售、行政、会计等同事，还有就是领导。希望大家都能有更好的发展！[银行工资流水账单内容采编：王鹏]

内账与外账的详细对比及制作方法有些朋友可能对内账和外账会计的区别不太了解，今天我就来给大家详细讲解一下。 📋 记录范围不同内账：要求账务真实完整，包括所有收入和支出，以及所有真实业务发生的单据。简单来说，就是公司内部的真实账目，给老板看的。外账：要求会计凭证必须是合法的，但不一定完整。也就是说，只要合法，哪怕不完整也没关系。 📌 性质不同内账：是公司内部的真实账目，记录了公司所有的经济业务。给老板看，方便他们了解公司的真实收支情况。外账：是为了节省税收而设立的，但原始凭证必须合法。是正规的账，也是对外公开的账。 📊 对外公开不同内账：没有要求，只需把收入和支出记清楚就可以，内账对外不公开。外账：要求按照会计制度规定核算，是正规的账，也是对外公开的账。 📘 编制记账凭证的依据不同内账：根据企业实际业务单据作为原始凭证。外账：根据公司取得合规单据作为原始凭证。 📚 分录不同内账：按照企业实际情况来填写。外账：按照税法要求填写。 📋 工作内容不同内账：除了记账，还要分析报表及核算费用，并需要跟公司别的部门人员沟通相关事项。外账：每个月都要重复相同的工作内容，报税、按票据记账、应对税务局，按照正常的流程来做账报税。 📝 内账如何制作？根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。根据记账凭证登记明细分类账。根据记账凭证汇总，编制科目汇总表。根据科目汇总表登记总账。期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。内账记账方法有两种：复印原始凭证。用原始凭证贴签写明摘要的事项，附"原始凭证见外账 x年 x月第 x本凭证，记字 x号"。如果公司有两套账务，会计内外账不能够兼顾，可以提供一个简单且能实现内外账的方法：先做外账，外账凭证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账时很容易找到原始凭证。内账有两种记法：流水账：所有的收支都按顺序记清楚，并随时可结出余额。正规的记账方法：从凭证到账簿甚至是到报表，原始单据可包括各种实际发生的白条，全部真实的在内账上反映。希望这篇文章能帮到大家更好地理解内账和外账的区别和制作方法！[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

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